开曼群岛严阵以待：检查与评估即将展开
开曼群岛正在为加勒比金融行动特别工作组（CFATF）第五轮相互评估做准备。现场评估预计将于2027年底进行。政府发布的《招标书》（RFP）表明，开曼群岛金融管理局（CIMA）正在为行业层面的风险评估寻求专业支持。此次评估将重点审查该司法管辖区反洗钱、打击恐怖主义融资、打击武器扩散融资（AML/CFT/CPF）以及处罚框架的有效性。受监管实体应优先做好证据材料准备工作，包括留存长达五年的数据和案例研究材料。
《招标书》及评估重点
开曼群岛政府已发布专业服务《招标书》（编号：PPC-2026-CIMA-046-RFP），旨在支持CIMA为CFATF的评估做好准备。此次评估将重点关注该司法管辖区在反洗钱（AML）、打击恐怖主义融资（CFT）、打击武器扩散融资（CPF）方面以及有针对性的金融处罚框架的有效性，其中包括受益所有权和虚拟资产服务。CIMA指出，第五轮评估将更加侧重于有效性、风险和背景因素，并且指定非金融企业和专业人士（DNFBP）与金融服务行业将分别进行评估。
据《开曼独立报》援引采购门户网站上发布的澄清答复称，中标方须针对CIMA监管的每个行业（包括银行业、保险业、证券业、共同基金管理、金融服务企业、信托及公司服务提供商，以及虚拟资产服务提供商）分别编制独立的风险评估报告。此项工作不仅限于更新现有评估报告，更要反映金融行动特别工作组（FATF）标准的变更以及不断演变的金融犯罪风险。
与“国家风险评估”的衔接
《招标书》与开曼群岛“2025至2026年国家风险评估”（NRA）紧密衔接。该评估是一项为期一年的举措，旨在加强反洗钱、打击恐怖主义融资、打击武器扩散融资框架，为2027年的评估做好准备。该评估由打击非法金融战略办公室协调，政府部门、监管机构及私营领域利益相关方共同参与。
其目标包括识别当前及新出现的洗钱、恐怖主义融资和武器扩散融资相关威胁与薄弱环节，支持以风险为本制定政策，持续对标 FATF的《建议》，并彰显开曼群岛对透明度和全球合作的承诺。CIMA的《2024至2027年战略计划》将争取顺利通过FATF评估列为战略目标。
对受监管实体的启示
从实际操作角度来看，证据材料准备工作的重要性可能不亚于形式合规。CIMA鼓励金融服务提供商留存现场检查前最多五年的数据、统计资料和案例研究材料，并要能够证明自身反洗钱、打击恐怖主义融资、打击武器扩散融资及处罚方面控制措施的有效性。
CIMA 还强调了开展整个实体范围内的武器扩散融资风险评估，留存准确的受益所有权信息，开展员工培训以及主动参与NRA工作的重要性。
受监管实体应当能够据此预判，监管机构将继续重点关注风险评估，受益所有权信息透明度，处罚管控，武器扩散融资风险以及针对合规薄弱环节的书面整改措施。
《招标书》可在此处查阅。
