《英属维尔京群岛银行与信托公司法》（2020年修订版）（含修正案）
2026年1月29日
《英属维尔京群岛银行与信托公司法》2020年1月1日修订版一直是规范英属维尔京群岛境内银行及信托业务的发牌、监管和监督的基础性法律文件。这部被称为《银行与信托公司法》的综合性法律在确保金融机构稳健经营，维护利益相关方权益以及维系公众对该司法管辖区金融服务行业的信心方面始终发挥着关键作用。随着2022年、2023年和2024年的后续修正案的推出，该法展现出其能够灵活应对新兴监管需求并接轨全球最佳实践的特性。
发牌框架与本地经营点要求
《银行与信托公司法》建立了健全的发牌框架，禁止任何未持有金融服务委员会（FSC）颁发的有效牌照的实体开展银行与信托业务。牌照类别界定明确（包括普通银行业务牌照、限制性牌照以及各类信托牌照），针对不同商业模式的具体运营需求量身定制。各机构必须满足有关财务资源，组织架构以及监管合规的严格标准，方可获得并持续保有这些牌照。该法要求持牌机构指定主要办事处及授权代理人，从而确保相关机构有稳定的本地经营点，便于监管对接。
2022年修正案：过渡银行与系统性风险管理
《2022年银行与信托公司法修正案》对监管框架做出重大完善。其中最重大的变革之一是新增了允许“过渡银行”获得牌照并开展业务的条款。此类机构可临时接管并管理倒闭银行的资产、负债及业务，确保危机期间服务的连续性及金融稳定。该修正案还引入了“系统重要性银行”的概念，将那些一旦倒闭将引发系统性风险的金融机构列为系统重要性银行。系统重要性银行须遵守更严格的监管标准以缓解潜在危机。委员会获授强化处置权限，使其能够将倒闭的银行有序清盘（包括清算、资产转移及存款人偿付）。该修正案还要求持牌机构在开始运营后六个月内根据《维尔京群岛存款保险法》提供存款保险证明，从而进一步加强了对存款人的保护。
2023年修正案：治理与定义范围扩展
2023年修正案对金融实体的定义和治理进行了进一步完善。此时“重大权益”这一术语涵盖了任命或罢免持牌机构一名或多名董事的权力，反映出需要监管机构进行监督的控制范围更广。此外，该法澄清了信托业务的定义，将其扩展至包括安排他人以受托人身份行事的情形。该修正案通过规定持牌机构所有董事及高级管理人员的人事任命均须事先获得委员会批准强化了程序上的审慎要求。这些措施彰显了有效公司治理在维护金融行业诚信方面的关键作用。
2024年修正案正式确定
为了进一步完善该框架，《2024年银行与信托公司法修正案》深入细化了定义和运营要求。针对“信托业务”这一术语进行了关键更新，此时明确将“为了其他法律安排履行同等受托职能”纳入其中。因此范围更为广泛，确保了与传统信托类似的新兴法律结构须遵守相同的监管和监督标准。该修正案强化了存款保险要求，强制要求银行牌照申请人在获得牌照后六个月内提交其存款保单副本，从而与《维尔京群岛存款保险法》保持一致。
2024年第76号法定文书正式确定2024年修正案的生效日期为2025年1月2日。这一程序性措施确保了监管预期和时间表的明确性，使利益相关方能够充分做好合规准备。
强调透明度与合规
纵观历次修订，《银行与信托公司法》都高度重视财务透明度及运营合规。持牌机构必须维持规定的资本规模和流动性标准，聘请具备资质的审计师，并遵守年度及季度财务报告要求。对于违规行为，该法规定了严厉的处罚措施（包括罚款乃至监禁），彰显了维护金融生态系统合法合规的坚定立场。此外，禁止开设匿名账户以及限制使用“银行”和“信托”等敏感词汇等新增条款进一步彰显了该法对于打击洗钱和其他非法活动的一贯坚定立场。
适应性以及与全球接轨
《银行与信托公司法》具备持续适配性，体现在其规定赋予金融服务委员会颁布监管守则及应对新兴挑战的权限上。这些守则规范了客户资产保护及银行集团合并监管等领域。《银行与信托公司法》通过吸纳全球标准并建立主动监管机制巩固了英属维尔京群岛具有竞争力且同时受到严格监管的金融管辖区的地位。该法通过针对性的修订持续迭代完善，彰显了其在打造安全、充满活力且对投资者友好的金融环境中的重要作用。
